Rechnung 2010
Kurzkommentar Rechnung 2010
Gesamtrechnung 2010
Die Jahresrechnung 2010 weist einen Ertragsüberschuss von CHF 9'396'170.76 aus. Gegenüber dem budgetierten Aufwandüberschuss von CHF 6'179'835 entspricht dies einer Verbesserung von CHF 15'576'005.76. Das Jahresergebnis fiel damit deutlich besser aus. Die Nettoinvestitionen im Verwaltungsvermögen liegen mit CHF 10'702'214.36 um CHF 2'629'785.64 unter dem Voranschlag. Der Selbstfinanzierungsgrad 2010 beträgt 174.3% (Vorjahr 51.7%). Somit resultiert beim Nettovermögen eine Zunahme von CHF 7.95 Mio. (Vorjahr Abnahme CHF 8.74 Mio.), welches per 31. Dezember 2010 neu CHF 29.27 Millionen beträgt. Die Vermögenszuname ergibt sich vor allem aus dem guten Rechnungsergebnis und den leicht geringeren Investitionen. Gegenüber dem Wert der Finanzplanung fiel die Vermögenszunahme um CHF 2.5 Mio. höher aus.
Die Ursache für das bessere Ergebnis 2010 liegt einzig bei den höheren Netto-Steuern (+CHF 15.8 Mio.). Die wesentlichen Mehreinnahmen bei den Steuern resultieren bei den Steuern des Rechnungsjahres (+CHF 3.8 Mio.), bei den Steuern frühere Jahre (+CHF 8.4 Mio.), bei den Nach- und Strafsteuern (+CHF 0.9 Mio.) und bei den Grundstücksgewinnsteuern (+CHF 4.9 Mio.). Geringere Steuereinnahmen ergeben sich einzig bei den Quellensteuern (-CHF 1.2 Mio.) und bei den Steuerausscheidungen (-CHF 1.1 Mio.). Die Auswertung nach Verwaltungszweige ergibt insgesamt höhere „Total-Nettoaufwendungen“ im Umfang von CHF 57'000, dies durch Minderaufwendungen bei Rechtsschutz/Sicherheit (-CHF 81'000), Soziale Wohlfahrt (-CHF 306'000), Verkehr (-CHF 196'000) und Finanzen ohne Steuern (-CHF 130'000) und Mehraufwendungen bei Behörden/Verwaltung (+CHF 191'000), Bildung (+CHF 338'000), Kultur/Freizeit (+CHF 149'000), Gesundheit (+CHF 35'000) und Umwelt/Raumordnung (+CHF 53'000).
Die Nettoinvestitionen 2010 im Verwaltungsvermögen unterschreiten mit CHF 10.7 Mio. den budgetierten Wert von CHF 13.3 Mio. um CHF 2.6 Millionen. Die Veränderung ist grösstenteils bei den Direktinvestitionen zu lokalisieren, wo die Ausgaben bei den Hochbauten um CHF 1.1 Mio. geringer ausgefallen sind und die effektiv um CHF 1.1 Mio. höheren eingegangen Vergütungen für Investitionen, wie Staatsbeiträge und Rückzahlung von Investitionsbeiträgen. Das Investitionsvolumen 2010 bewegt sich nach wie vor auf einem hohen Niveau. Die Finanzierung der laufenden und künftigen Vorhaben ist zurzeit gesichert. Die Ausgaben wurden insgesamt budgetkonform getätigt, die einmalig höheren Einnahmen waren in diesem Umfang nicht absehbar.
